Obligaciones de los asesores fiscales, contables y auditores de cuentas ante la Ley de Blanqueo de Capitales y FT.

El próximo día 25 de abril de 2013 y en el aula de formación de la Asociación Española de Contabilidad y Administración de empresas (AECA), calle Emiliano Barral, 4B-local (junto a la sede de AECA) 28043 Madrid, tendrá lugar la jornada sobre: “Obligaciones de los asesores fiscales, contables yauditores de cuentas ante la Ley de Blanqueo de Capitales y FT”. Participarán el profesor D. Gregorio Labatut Serer y D. Manuel Caro. Director General del SEPBLAC.

La entrada en vigor de la Ley 10/2010 incluye como sujetos obligados a los asesores fiscales, contables externos y auditores, exigiéndoles una serie de obligaciones y formalidades que es necesario conocer y poner en práctica de forma inmediata, entre ellas acreditar una formación adecuada de forma anual de los directores y empleados de los despachos, por este motivo este curso se dirige a despachos de gestores administrativos, asesores fiscales, contables y auditores de cuentas, en la medida que sus actividades puedan ser objeto de tener obligaciones respecto a la Ley de Blanqueo de capitales.

Los sujetos obligados deberán cumplir la Ley, y en su caso, asumir las consecuencias de no hacerlo. Consecuencias que en los casos muy graves pueden derivar en delito penal, como veremos en el desarrollo de la presentación.

Contenido

• Organización institucional del sistema de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo en España.

• El Sepblac: naturaleza, composición, estructura y funciones.

• Aspectos más importantes que deben tener en cuenta los despachos profesionales en relación con la prevención de blanqueo de capitales.

• Definición de blanqueo de capitales.

• Objeto de la ley.

• Sujetos obligados.

• Obligaciones de los asesores fiscales, contables y auditores de cuentas.

• Obligaciones y diligencia debida.

• Obligación de información.

• Órgano de control interno.

• Tipología de operaciones de blanqueo.

• Manual de protocolo de control interno.

• Comunicación de operaciones sobre medios de pago.

• Indicios de delito según el Tribunal Supremo.

• Auditoría del manual.

• Régimen sancionador.

• Reforma del Código Penal.

Documentación

• Material técnico y diploma de asistencia.

Jornada homologada por el ICAC como horas de formación para los auditores de cuntas.

Un saludo cordial

Gregorio Labatut Serer