Editado por Francis Lefebvre en la colección de Lefebvre
AECA, se ha editado e libro titulado: “Prevención de Blanqueo de Capitales para
Asesores Fiscales, Contables y Auditores de Cuentas”. La obra ha sido escrita
por Gregorio Labatut Serer, Francisco Luis Bonatti Bonet y Joaquín Mena, y está
actualizado con la modificación de la Ley 10/2010 realizado por el Real
Decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto convalidado por el Congreso de Diputados
el 20 de septiembre de 2018.
Una referencia para los asesores fiscales, contables y
auditores de cuentas con objeto de que alcancen una comprensión del marco
normativo sobre esta materia habida cuenta de su condición de sujetos obligados
por el artículo 2 de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y
financiación del terrorismo (LPBC-FT).
Se divide en tres partes diferenciadas:
1. La primera trata de la situación de los auditores de
cuentas, contables y asesores fiscales ante la problemática del blanqueo de
capitales y de la financiación del terrorismo;
2. La segunda sobre las obligaciones administrativas en
PBC-FT impuestas por la Ley 10/2010 hasta el 4 de septiembre de 2018 y con
posterioridad a dicha fecha con la entrada en vigor de la transposición de la
Cuarta Directiva con el Real Decreto-ley 11/2018; (Se aporta un esquema y flujo
de las obligaciones administrativas, así como casos prácticos);
3. La tercera parte dedicada a la revisión externa por
experto independiente de PBC-FT que puede resultar de interés como desarrollo
profesional.
Una obra esencial para detectar las operaciones sospechosas
de BC-FT, comprendiendo las fases del BC-FT y de cómo ha de aplicarse el
enfoque basado en el riesgo (RBA) según dispone la normativa española sin
olvidar el tratamiento penal del delito de BC/FT, haciendo referencia al delito
fiscal.
Además, se aborda el tratamiento del régimen de umbrales
previsto en el artículo 31 del Reglamento (RD 304/2014), de especial interés
por el elevado número de pequeños despachos existente, el régimen sancionador,
que ha sufrido importantes modificaciones en las sanciones máximas previstas, y
una referencia a las últimas actuaciones del SEPBLAC y de la Comisión.
Con las ventajas de la Sistemática Memento: garantía de
rigor y rapidez de acceso a la información.
Más información en: https://www.efl.es/catalogo/manuales-juridicos/prevencion-de-blanqueo-de-capitales-para-asesores-fiscales-contables-y-auditores-de-cuentas
Un saludo cordial para todos los amables lectores y Feliz
Navidad.
Gregorio Labatut Serer
Director de los siguientes postgrados de la Universidad de Valencia. Abierta la matrícula para el curso 2018/2019:
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Diploma de Especialización en Gestión
financiera y contable de la Pyme con ERP. http://postgrado.adeituv.es/18123150
-
Certificado de postgrado en técnicas de
valoración de empresas y planes de viabilidad. Homologado por el ICAC formación
obligatoria acceso ROAC. https://postgrado.adeituv.es/es/cursos/direccion_y_gestion_empresarial-1/tecnicasvaloracion-viabilidad/datos_generales.htm
Director de los próximos eventos organizados por la Fundación Universidad Empresa. ADEIT de la Universidad de Valencia, homologados por el ICAC para la formación de los auditores de cuentas: http://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/
-
Siguiente webinar: Día 08/02/2019 - Webinar - Novedades
del cierre contable 2018 y sus implicaciones fiscales para la auditoría de
cuentas. http://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/webinars/
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