Organizado por el Colegio de Economistas de Madrid,
Sección Toledo, el próximo día 20 de marzo de 2023, el profesor Gregorio
Labatut Serer, impartirá una sesión sobre Prevención Blanqueo de Capitales para asesores fiscales, expertos
contables y auditores de cuentas.
En los últimos años se ha producido una
creciente preocupación por el delito de blanqueo de capitales a nivel europeo,
que finalmente ha llevado a dos modificaciones de la Ley 10/2010 de prevención
de blanqueo de capitales y FT, la última de ellas mediante el RD-ley 7/2021, de
27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea, para adaptar
nuestra legislación a la V Directiva de la Unión Europea en materia de
prevención de blanqueo de capitales. (DIRECTIVA (UE) 2018/843 DEL PARLAMENTO
EUROPEO Y DEL CONSEJO de 30 de mayo de 2018)
Atendiendo a estas circunstancias, el webinar
recogerá todos estos cambios se imponen a los sujetos obligados, en concreto a
los auditores de cuentas, expertos contables y asesores fiscales.
El auditor, el asesor fiscal y el experto
contable es sujeto obligado de la Ley de prevención de Blanqueo de Capitales y
Financiación del Terrorismo, y en consecuencia una de las áreas que debe ser
revisada y sobre la que auditor debe verificar es la de la posibilidad de que
existan en la empresa operaciones de blanqueo de capitales encubiertas.
Es una responsabilidad que asumen estos
profesionales, tanto en su labor de asesor fiscal y contable, como el auditor
en el proceso de revisión, por lo que es muy importante en el desarrollo de su
trabajo y puede tener transcendencia importante en el informe de auditoría. A
estos efectos se realizará un repaso absoluto de las NIA-ES para determinar la
posición del auditor ante el fraude y la posibilidad de existencia de delitos
de blanqueo de capitales.
En este contexto, el webinar se dirige a
todos aquellos profesionales obligados a la prevención del blanqueo de
capitales por la Ley 10/2010, especialmente, a asesores fiscales, contables y auditores
de cuentas para que puedan adquirir los conocimientos requeridos por la Ley
para el desempeño de su profesión.
Temario: actualizado con la
modificación de la Ley 10/2010 realizado por el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de
transposición de directivas de la Unión Europea
1.
Delito
de blanqueo de capitales y delito subyacente. El delito contra la Hacienda
Pública y la imprudencia grave.
2.
Los
sujetos obligados a la Ley y el Auditor de Cuentas.
3.
El
supervisor: El SEPBLAC y el supervisor europeo.
4.
Obligaciones
fundamentales del asesor fiscal, experto contable y el auditor de cuentas como
sujeto obligado
5.
Diligencia
debida y aceptación del cliente: medidas normales, simplificadas y reforzadas.
6.
Identificación
del titular real y documentos de identificación.
7.
Indicadores
y evaluación de riesgos
8.
Especial
importancia en el asesor fiscal y el experto contable.
9.
Contrato
y carta de encargo del trabajo de auditoría.
10.
Obligaciones
de información y OCI
11.
Comunicación
por incumplimientos de los procedimientos establecidos y de la normativa
aplicable (canal interno de denuncias)
12.
Comunicación
de infracciones (art. 63)
13.
Protocolo
de control interno. OCI.
14.
Manual
de protocolo interno y examen control externo.
15.
Formación.
16.
Régimen
de umbrales.
17. Aspectos
importantes de las NIA-ES en relación con la prevención de blanqueo de
capitales, en auditoría de cuentas.
18. Sanciones.
19. Casos
prácticos.
Más información en:
https://www.cemad.es/wp-content/uploads/2023/02/PROGRAMA-JORNADA-DIA-20-DE-MARZO-2023.pdf
Os esperamos, un saludo cordial a todos los amables lectores.
Gregorio Labatut Serer
Profesor Titular de la Universidad de Valencia.
Próximos
eventos organizados por la Fundación Universidad Empresa. ADEIT de la
Universidad de Valencia, homologados por el ICAC para la formación de los
auditores de cuentas. Webinars: https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/
Día 22 de marzo de 2023. Prevención blanqueo
de capitales para auditores de cuentas, contables y asesores fiscales.
Homologado por el ICAC con 4 horas de formación para auditores inscritos en el
ROAC.
https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/prevencion-blanqueo-capitales/
,
Hola Gregorio, me gustaría hacer una aportación relacionada con como la tecnología puede ayudar con la prevención de blanqueo de capitales:
ResponderEliminarEn la actualidad, las empresas pueden aprovechar el potencial de la tecnología para mejorar su cumplimiento en la prevención del blanqueo de capitales. Una de las herramientas más eficaces es el uso de soluciones de inteligencia artificial, como el análisis de datos y la detección de patrones.
Estas soluciones pueden ayudar a las empresas a identificar transacciones sospechosas y prevenir el blanqueo de capitales de manera más eficaz. Además, también pueden automatizar los procesos de cumplimiento y reducir la carga de trabajo manual, lo que permite a las empresas enfocarse en otras áreas importantes del negocio.
En conclusión, creo que las empresas deben estar al tanto de las nuevas tecnologías y considerar seriamente su implementación en la lucha contra el blanqueo de capitales. Esto no solo mejorará su cumplimiento normativo, sino que también aumentará su eficacia y eficiencia en la prevención del blanqueo de capitales.