Prevención Blanqueo de Capitales para auditores de cuentas.

 

Organizado por REA Auditores del Consejo General de Economistas, el próximo día 15 de septiembre de 2022 el profesor Gregorio Labatut Serer impartirá un webinar sobre Prevención Blanqueo de Capitales para auditores de cuentas.

En los últimos años se ha producido una creciente preocupación por el delito de blanqueo de capitales a nivel europeo, que finalmente ha llevado a dos modificaciones de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y FT, la última de ellas mediante el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea, para adaptar nuestra legislación a la V Directiva de la Unión Europea en materia de prevención de blanqueo de capitales. (DIRECTIVA (UE) 2018/843 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO de 30 de mayo de 2018)

Atendiendo a estas circunstancias, el webinar recogerá todos estos cambios se imponen a los sujetos obligados, en concreto a los auditores de cuentas.

El auditor es sujeto obligado de la Ley de prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, y en consecuencia una de las áreas que debe ser revisada y sobre la que auditor debe verificar es la de la posibilidad de que existan en la empresa operaciones de blanqueo de capitales encubiertas.

Es una responsabilidad que asume el auditor en el proceso de revisión, por lo que es muy importante en el desarrollo de su trabajo y puede tener transcendencia importante en el informe de auditoría. A estos efectos se realizará un repaso absoluto de las NIA-ES para determinar la posición del auditor ante el fraude y la posibilidad de existencia de delitos de blanqueo de capitales.

En este contexto, el webinar se dirige a todos aquellos profesionales obligados a la prevención del blanqueo de capitales por la Ley 10/2010, especialmente, a auditores de cuentas para que puedan adquirir los conocimientos requeridos por la Ley para el desempeño de su profesión.

 

Temario: actualizado con la modificación de la Ley 10/2010 realizado por el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea

1.       Delito de blanqueo de capitales y delito subyacente. El delito contra la Hacienda Pública y la imprudencia grave.

2.       Los sujetos obligados a la Ley y el Auditor de Cuentas.

3.       El supervisor: El SEPBLAC y el supervisor europeo.

4.       Obligaciones fundamentales del auditor de cuentas como sujeto obligado

5.       Diligencia debida y aceptación del cliente: medidas normales, simplificadas y reforzadas.

6.       Identificación del titular real y documentos de identificación.

7.       Indicadores y evaluación de riesgos

8.       Contrato y carta de encargo del trabajo de auditoría.

9.       Obligaciones de información y OCI

10.   Comunicación por incumplimientos de los procedimientos establecidos y de la normativa aplicable (canal interno de denuncias)

11.   Comunicación de infracciones (art. 63)

12.   Protocolo de control interno. OCI.

13.   Manual de protocolo interno y examen control externo.

14.   Formación.

15.   Régimen de umbrales.

16.   Aspectos importantes de las NIA-ES en relación con la prevención de blanqueo de capitales.

17.   Sanciones.

18.   Casos prácticos.

Más información en: https://rea.economistas.es/formacion-continuada/

Os esperamos. 

Un saludo cordial.

Gregorio Labatut Serer

Profesor Titular de la Universidad de Valencia.

Director de los siguientes títulos propios de la Fundación Universidad Empresa ADEIT de la Universidad de Valencia Curso 2022/2023:

Diploma de Especialización en Experto Contable con ERP. Homologado por el ICAC como formación obligatoria para el acceso al ROAC. Homologado para el acceso al Registro de Experto Contables-REC. También ha conseguido la máxima puntuación para el Registro de Expertos contables de AECE y AECA. https://postgrado.adeituv.es/es/cursos/area_de_direccion_y_gestion_empresarial-1/experto-contable/datos_generales.htm

https://www.youtube.com/watch?v=xhO1WE5c-To

-       https://www.youtube.com/watch?v=j2VKx2SB70w

Diploma de Especialización en Auditoría de Cuentas. Homologado por el ICAC como formación obligatoria para el acceso al ROAC. Online. https://postgrado.adeituv.es/es/cursos/area_de_direccion_y_gestion_empresarial-1/auditoria-cuentas/datos_generales.htm

-        https://www.youtube.com/watch?v=hee0CHUnTJM&t=16s

-        https://www.youtube.com/watch?v=0ZG2DBPFmWg

Diploma de Especialización en Gestión financiera y contable de la Pyme con ERP. Online. https://postgrado.adeituv.es/es/cursos/area_de_direccion_y_gestion_empresarial-1/gestion-financiera-pyme/datos_generales.htm

-        https://www.youtube.com/watch?v=AW9QcBadVp8

-        https://www.youtube.com/watch?v=cCv0h8W7Igw

 

CERTIFICADO UNIVERSITARIO EN TÉCNICAS DE VALORACIÓN DE EMPRESAS Y PLANES DE VIABILIDAD. Online. Homologado por el ICAC como formación obligatoria acceso al ROAC.

https://postgrado.adeituv.es/es/cursos/area_de_direccion_y_gestion_empresarial-1/tecnicasvaloracion-viabilidad/datos_generales.htm

 

Próximos eventos organizados por la Fundación Universidad Empresa. ADEIT de la Universidad de Valencia, homologados por el ICAC para la formación de los auditores de cuentas. Webinars: https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/

- Contabilidad y tratamiento fiscal de cooperativas. Día 15 de septiembre de 2022. Homologado con 4 horas de formación en contabilidad. https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/cooperativas/

- Contabilidad de empresas constructoras e inmobiliarias. Día 26 de septiembre de 2022. Homologado con 4 horas de formación en contabilidad. https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/constructoras-inmobiliarias/

 

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