Organizado por el Colegio de Economistas de Alicante, en colaboración con el de Valencia COEV, el próximo día 16 de marzo el profesor Gregorio Labatut Serer impartirá un webinar sobre la prevención de blanqueo de capitales para auditores de cuentas.
En los últimos años se ha producido una
creciente preocupación por el delito de blanqueo de capitales a nivel europeo,
que finalmente ha llevado a dos modificaciones de la Ley 10/2010 de prevención
de blanqueo de capitales y FT, la última de ellas mediante el RD-ley 7/2021, de
27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea, para adaptar
nuestra legislación a la V Directiva de la Unión Europea en materia de
prevención de blanqueo de capitales. (DIRECTIVA (UE) 2018/843 DEL PARLAMENTO
EUROPEO Y DEL CONSEJO de 30 de mayo de 2018)
Atendiendo a estas circunstancias, el
webinar recogerá todos estos cambios se imponen a los sujetos obligados, en
concreto a los auditores de cuentas.
El auditor es sujeto obligado de la Ley de
prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, y en
consecuencia una de las áreas que debe ser revisada y sobre la que auditor debe
verificar es la de la posibilidad de que existan en la empresa operaciones de
blanqueo de capitales encubiertas.
Es una responsabilidad que asume el auditor
en el proceso de revisión, por lo que es muy importante en el desarrollo de su
trabajo y puede tener transcendencia importante en el informe de auditoría. A
estos efectos se realizará un repaso absoluto de las NIA-ES para determinar la
posición del auditor ante el fraude y la posibilidad de existencia de delitos
de blanqueo de capitales.
En este contexto, el webinar se dirige a
todos aquellos profesionales obligados a la prevención del blanqueo de
capitales por la Ley 10/2010, especialmente, a auditores de cuentas para que
puedan adquirir los conocimientos requeridos por la Ley para el desempeño de su
profesión.
Temario: actualizado con la
modificación de la Ley 10/2010 realizado por el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de
transposición de directivas de la Unión Europea
1.
Delito
de blanqueo de capitales y delito subyacente. El delito contra la Hacienda
Pública y la imprudencia grave.
2.
Los
sujetos obligados a la Ley y el Auditor de Cuentas.
3.
El
supervisor: El SEPBLAC y el supervisor europeo.
4.
Obligaciones
fundamentales del auditor de cuentas como sujeto obligado
5.
Diligencia
debida y aceptación del cliente: medidas normales, simplificadas y reforzadas.
6.
Identificación
del titular real y documentos de identificación.
7.
Indicadores
y evaluación de riesgos
8.
Contrato
y carta de encargo del trabajo de auditoría.
9.
Obligaciones
de información y OCI
10.
Comunicación
por incumplimientos de los procedimientos establecidos y de la normativa
aplicable (canal interno de denuncias)
11.
Comunicación
de infracciones (art. 63)
12.
Protocolo
de control interno. OCI.
13.
Manual
de protocolo interno y examen control externo.
14.
Formación.
15.
Régimen
de umbrales.
16. Aspectos
importantes de las NIA-ES en relación con la prevención de blanqueo de
capitales.
17. Sanciones.
18. Casos
prácticos.
Más información en:
Os esperamos.
Un saludo cordial.
Gregorio Labatut Serer
Profesor Titular de la Universidad de Valencia.
Director de los siguientes títulos propios de la Fundación Universidad
Empresa ADEIT de la Universidad de Valencia Curso 2022/2023:
CERTIFICADO UNIVERSITARIO EN TÉCNICAS DE VALORACIÓN DE
EMPRESAS Y PLANES DE VIABILIDAD. Online. Homologado por el ICAC como formación
obligatoria acceso al ROAC.
Próximos
eventos organizados por la Fundación Universidad Empresa. ADEIT de la
Universidad de Valencia, homologados por el ICAC para la formación de los
auditores de cuentas. Webinars: https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/
Día 22 de marzo de 2023. Prevención blanqueo
de capitales para auditores de cuentas, contables y asesores fiscales.
Homologado por el ICAC con 4 horas de formación para auditores inscritos en el
ROAC.
https://formacion.adeituv.es/homologacion-icac/prevencion-blanqueo-capitales/
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