Organizado por la Asociación Española de Contabilidad y
Administración de Empresas AECA, el próximo día 8 de noviembre el profesor
Gregorio Labatut Serer, profesor titular
de la Universidad de Valencia y Presidente de honor del INBLAC, impartirá el
webinar sobre:” Nuevas normas de transparencia para la Prevención de Blanqueo
de Capitales para asesores fiscales, contables y auditores de cuentas”.
La Ley 10/2010, su Reglamento y las tres primeras Directivas
de PBC-FT afectan a las obligaciones de los sujetos obligados entre los cuales
se encuentran los asesores fiscales, contables y auditores de cuentas. Esta Ley
impone en su artículo 29 la obligación de formación de los sujetos obligados y
de sus empleados en la participación de cursos especiales o jornadas debidamente
acreditadas, de este modo, con la jornada se puede cumplir con este requisito.
En lo que respecta a los auditores de cuentas, las NIA-ES
imponen también ciertas actuaciones en casos de fraude, entre los cuales se
encuentra las posibles operaciones de blanqueo de capitales. Por lo que resulta
muy interesante relacionar las obligaciones que impone las NIA-ES y la Ley 10/2010
de prevención de blanqueo de capitales. Es una responsabilidad que asume el
auditor en el proceso de revisión, por lo que puede tener transcendencia
importante en el informe de auditoría.
A estos efectos se realizará un repaso absoluto de las
NIA-ES para determinar la posición del auditor ante el fraude y la posibilidad
de existencia de delitos de blanqueo de capitales. Además, recientemente se ha
publicado el proyecto de modificación de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de
prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo para
adecuarla a los contenidos de la directiva 849/2015, del Parlamento Europeo y
del Consejo, de 20 de mayo de 2015 relativa a la prevención de la utilización
del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del
terrorismo.
Durante la sesión se abordará los cambios que se van a
introducir en España a través de este proyecto de modificación. Finalmente, el
nuevo Código de Penal introduce la responsabilidad penal de la empresa, y la
mitigación de responsabilidades que el nuevo Código brinda en los casos de
existencia de un compliance officer adecuado en la sociedad. En caso contrario,
las responsabilidades de la empresa y los administradores, se ven ampliadas.
Por lo tanto, surge la necesidad de contar con un compliance normativa,
especialmente de los delitos relacionados con el blanqueo de capitales. En este
contexto, la Jornada se dirige a todos aquellos profesionales obligados a la
prevención del blanqueo de capitales por la Ley 10/2010: asesores fiscales,
contables externos y, especialmente, a auditores para que puedan adquirir los
conocimientos requeridos por la Ley para el desempeño de su profesión.
Temario:
1.- Recientes casos de blanqueo de capitales.
2.- Situación actual de la normativa de prevención de
blanqueo de capitales.
3.- El delito de blanqueo de capitales y el delito
subyacente (delito fiscal). Las responsabilidades del asesor fiscal y contable.
4.- La problemática de la revisión. Los expertos externos en
prevención de blanqueo de capitales.
5.- El SEPBLAC: Estructura, naturaleza, composición y
funciones.
6.- Aspectos importantes de las NIA-ES en relación con la
prevención de blanqueo de capitales para el caso de los auditores.
7.- El régimen de umbrales.
8.- Operaciones sospechosas.
9.- Las últimas actuaciones del SEPBLAC.
Un saludo cordial.
Gregorio Labatut Serer
Profesor Titular de la Universidad de Valencia y Presidente
de honor del INBLAC.
Director de los siguientes postgrados de la Universidad de Valencia. Abierta la matrícula para el curso 2017/2018:
-
Diploma en Experto Contable con ERP. Homologado
por el ICAC como formación obligatoria para el acceso al ROAC. Ha conseguido la
máxima puntuación para el Registro de Expertos contables de AECE y AECA. http://cort.as/wvrD
-
Diploma en Auditoría de Cuentas. Homologado
por el ICAC como formación obligatoria para el acceso al ROAC. Online. http://cort.as/wwL7
-
Certificado de postgrado en técnicas de valoración de
empresas y planes de viabilidad. Homologado por el ICAC formación obligatoria
acceso ROAC. http://cort.as/SADT
Director de los próximos eventos organizados por la Fundación Universidad Empresa. ADEIT de la Universidad de Valencia, homologados por el ICAC para la formación de los auditores de cuentas:
Jornadas y seminarios presenciales:
-
Día 24 de noviembre de 2017. NOVEDADES DEL CIERRE
CONTABLE DE 2017 Y SUS IMPLICACIONES FICALES PARA LA AUDITORÍA DE CUENTAS,
ASESOR FISCAL Y CONTABLE. Homologado con 8 horas de formación auditores de
cuentas. https://congresos.adeituv.es/novedadesdelcierre2017/ficha.es.html
Webinar, online:
-
Día 9 de noviembre de 2017. “La regulación de las
operaciones Vinculadas. Nuevo modelo 232”. http://formacion.adeituv.es/modelo232/
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